Requisitos de registro de sociedades de compensación y liquidación (CSC) Published: mayo 22, 2025

DIRECTRICES DE SOLICITUD

Todos los documentos enumerados a continuación son requisitos obligatorios y deben aportarse.
Cada formulario de la SEC debe cumplimentarse debidamente con toda la información exigida, sin dejar ningún campo en blanco, ya que esto invalidará los formularios.
No se considera presentada una solicitud hasta que los formularios estén debidamente cumplimentados y se hayan aportado todos los documentos exigidos
Las personas patrocinadas cuyo registro haya caducado deberán iniciar de nuevo el proceso de registro. (Consulte las normas 19 y 35 de la SEC, con sus modificaciones)
Las personas propuestas para patrocinio deberán acudir a cualquiera de las oficinas de la SEC con tres (3) fotografías recientes tamaño carné para iniciar el trámite de certificación policial (esto se aplica a quienes solicitan por primera vez el registro ante la Comisión como personas patrocinadas y a quienes tengan dicho registro caducado);
Todas las personas propuestas para patrocinio (excepto las que se transfieran) deberán asistir a una formación y un examen previos al registro. Quienes los superen (siempre que se mantenga la estructura exigida de personas patrocinadas) comparecerán ante el Comité de Entrevistas de Registro para su consideración.
TODOS los originales de los documentos y certificados deberán presentarse para su cotejo por un funcionario autorizado de la SEC.
Renovación anual del registro: Tras la aprobación para operar como operador del mercado de capitales (CMO), la empresa deberá renovar su registro anualmente a más tardar el 31 de enero de cada año
La Comisión podrá exigir otros documentos y/o información que considere necesarios para el registro.
Toda empresa o firma solicitante será objeto de una inspección física durante la tramitación de su solicitud de registro,
Un conocimiento adecuado de las Normas y Reglamentos de la Comisión, la Ley de Inversiones y Valores n.º 29 de 2007 y el mercado de capitales es un requisito previo esencial para el registro.

REQUISITOS PARA EL REGISTRO

Pago

Justificante del pago de la tasa de presentación o solicitud: N100,000.00 (cien mil nairas);
Justificante del pago de la tasa de tramitación: N300,000.00 (trescientas mil nairas);
Justificante del pago de la tasa de registro: N25,000,000.00 (veinticinco millones de nairas);
Justificante del pago de la tasa de administrador: N100,000.00 (cien mil nairas)
Justificante del pago de la tasa de persona patrocinada: N100,000.00 (cien mil nairas) por cada nueva persona propuesta para patrocinio y N50,000.00 (cincuenta mil nairas) por cada persona patrocinada transferida;

Formularios

Formularios SEC 3 y 5C debidamente formalizados: para la empresa;
Formularios SEC 2 y 2D: para personas patrocinadas y todos los administradores de las empresas (tenga en cuenta que todo posible operador del mercado de capitales que solicite el registro para esta función debe contar con al menos tres personas patrocinadas, una de las cuales debería ser responsable de cumplimiento y deberá supervisar el cumplimiento de la ISA 2007, las Normas y Reglamentos, notificaciones, directrices, instrucciones, etc. emitidos por la Comisión o el Gobierno Federal).
Formulario SEC 2B debidamente formalizado: (para la transferencia de un administrador o persona patrocinada, al que deberán adjuntarse copias de la carta de dimisión y de la aceptación de la dimisión del empleador anterior); todos los formularios deberán cumplimentarse por duplicado.

Administradores y personas propuestas para patrocinio

Un mínimo de tres (4) personas patrocinadas, incluidos el director gerente y el responsable de cumplimiento. (Las empresas registradas o que soliciten registro para desempeñar varias funciones deberán patrocinar el número total de personas prescrito para cada función).
El formulario SEC 2 debería indicar, entre otros datos, el BVN, los datos bancarios, las direcciones de correo electrónico oficial del solicitante, así como las direcciones postales completas, números de contacto y direcciones de correo electrónico de sus empleadores anteriores, bancos y personas propuestas como referencias;
Aportar copia de las cartas de contratación y de la relación de funciones;
Aportar cartas de dimisión y aceptación de la dimisión (solo para personas patrocinadas transferidas);
Los currículos detallados de todos los administradores y personas propuestas para patrocinio deberán incluir sus actividades ordenadas cronológicamente desde la enseñanza secundaria, con fechas y duraciones claramente indicadas. (Deben indicarse los motivos de salida de todos los empleos anteriores y explicarse todas las fechas y los períodos sin actividad del historial laboral y educativo);
Copias de las titulaciones, incluidos los certificados de enseñanza secundaria y de finalización o exención del NYSC (los originales deberán presentarse para su cotejo por la SEC);
Certificado acreditativo de cambio de nombre (incluida una declaración jurada judicial y una publicación en prensa);
Justificante de que las personas patrocinadas tienen un mínimo de cuatro años de experiencia pertinente posterior a su graduación, conforme a la norma 20 de las Normas y Reglamentos de la Comisión
Cada persona propuesta para patrocinio deberá acudir a cualquiera de las oficinas de la SEC con tres fotografías recientes tamaño carné para iniciar el trámite de certificación policial (para las personas propuestas para patrocinio y aquellas cuyo registro como personas patrocinadas haya caducado);
Copia del permiso de residencia o trabajo para personas no nigerianas o residentes, cuyo original deberá presentarse para su cotejo por un funcionario de la SEC
Copia de un documento de identidad válido (pasaporte internacional, documento nacional de identidad, permiso de conducir, tarjeta electoral permanente, certificado de cumplimiento tributario o justificantes de pago de servicios públicos)

Todas las personas patrocinadas deberán tener experiencia pertinente posterior a su graduación, conforme a la norma 20 de las Normas y Reglamentos de la Comisión

Capital mínimo desembolsado y seguro de fidelidad

Últimas cuentas auditadas
Seguro de fidelidad vigente que cubra al menos el 25% del capital mínimo exigido y venza el 31 de diciembre;

Empresa solicitante

El perfil de la empresa debería incluir, entre otros datos, una breve historia, la estructura organizativa y accionarial, el perfil de los promotores, los miembros de su consejo, los principales directivos y las normas y procedimientos;
Los nombres y direcciones de las filiales y empresas asociadas de la empresa, su actividad y el porcentaje de participación;
Manual operativo que indique las instrucciones y los procedimientos de inspección de las actividades de los miembros e información sobre su base de clientes;
Dos copias de los estatutos o normas vigentes, código de negociación, etc., que incluyan información sobre las instalaciones de compensación (informatización y medios de respaldo; teléfono y otras instalaciones electrónicas);
Información sobre las instalaciones de liquidación, incluidos los procedimientos de liquidación;
Información sobre las medidas de control interno relativas al acceso a los materiales desmovilizados y a la cámara de seguridad;
Aportar una copia del contrato de mantenimiento del software;
Plan de negocios y organigrama de la empresa;
Dirección web, direcciones de correo electrónico y números de teléfono de la empresa;
Aportar información sobre los perfiles de la empresa en redes sociales (por ejemplo, Facebook, Instagram, LinkedIn, etc.), su dirección web, direcciones de correo electrónico y números de teléfono;

Documentos societarios

Una copia de cada uno de los siguientes documentos

Certificado de constitución
Escritura de constitución y estatutos: deberían incluir la facultad de desempeñar la función específica;
Formularios de la CAC que acrediten la declaración del capital social, la declaración de adjudicación y los datos de los administradores (el certificado original deberá presentarse para su cotejo por un funcionario autorizado de la SEC); (la composición de activos deberá ser del 60% de activos líquidos y del 40% de activos fijos y otros activos)
Últimas cuentas auditadas o estado de situación auditado para bancos con un período de actividad no superior a tres (30) días a la fecha de presentación ante la Comisión, firmado por dos administradores de la empresa y acompañado de una carta de confirmación de un auditor externo;
Compromiso jurado de proporcionar sin demora a la Comisión cualquier modificación de las normas de la sociedad de compensación;
Compromiso jurado de la bolsa de remitir siempre copias de las modificaciones de sus normas para su aprobación por la Comisión;
Compromiso jurado que confirme ante la Comisión que toda la información proporcionada por la empresa, incluida toda la información bancaria, es verdadera y correcta. (Deberá firmarlo un administrador o el secretario de la empresa y formalizarse ante notario);
Compromiso jurado de mantener registros adecuados y presentar las declaraciones que la Comisión pueda exigir periódicamente, firmado por un administrador o el secretario de la empresa (formalizado ante notario);
Compromiso jurado de cumplir las Normas y Reglamentos de la SEC y la Ley de Inversiones y Valores n.º 29 de 2007, firmado por un administrador o el secretario de la empresa (formalizado ante notario).